试论推行“守重”企业层级授信融资模式必要性

为落实省工商局2014年岗位目标任务，推行“守合同重信用”公示企业层级授信融资模式，笔者就宣城市经济技术开发区企业融资环境、融资渠道、融资方式及各级“守合同重信用”公示企业动产抵押融资状况及推行“守重”示范企业层级授信融资模式必要性进行专项走访调研。

以宣城市开发区企业动产抵押登记现状及各级“守重”公示企业的融资状况为研究对象开展分类调查研究，选取一家国家级“守合同重信用”公示企业：安徽生信铝业股份有限公司；一家省级“守合同重信用”公示企业：安徽敬亭建筑安装有限公司及一家市级“守合同重信用”公示企业：安徽省宣城市佰年塑胶有限公司等三户企业作为调研样本，在对调查数据进行分析研究的基础上，剖析企业动产抵押融资状况及存在问题，探讨推行“守合同重信用”公示企业层级授信融资模式必要性。

一、企业动产抵押融资状况及存在问题

截止2014年6月30日，市开发区登记注册企业共1216户，其中包括批发零售业337户、制造业299户、建筑业190户、租赁和商务服务业137户、房地产业41户、交通运输仓储和邮政业39户、农林牧副渔业36户、信息传输软件和信息技术服务业29户、科学研究和技术服务业10户、电力热力燃气及水生产和供应业10户、小额贷款公司4户、中行1户、建行1户、工行1户、农商行3户、典当公司1户等。为更便捷服务开发区企业，帮助企业盘活资产，市工商局创新动产抵押登记模式：一是在抵押登记主体上，把抵押登记对象由企业延伸到个体工商户和农业生产经营者。二是在抵押登记形式上，由传统动产抵押形式向动产浮动抵押等新形式延伸。三是在抵押物范围上扩大到企业的生产设备、原材料、半成品和产品。四是为更高效服务企业，主动将动产抵押登记权从市局下放到开发区分局。自2008年起至今，开发区分局共办理动产抵押登记87件，帮助企业融资6.66亿元。虽然市工商局积极帮扶企业改善融资环境、拓宽融资渠道，但企业融资难题还是不容乐观。

1、企业“融资难”问题更为突出

今年以来，物价持续上行、货币政策转为稳健，实体经济的融资环境趋紧，企业“融资难”问题更为突出。证券市场门槛高，公司债券发行的准入障碍，中小企业难以通过资本市场公开筹集资金。企业不动产基本已在银行抵无可抵，企业融资只能通过银行、信用社、担保机构进行动产抵押贷款或内部职工集资，渠道越来越狭窄。自2012年以来，开发区企业通过动产抵押融资的有26户，仅占开发区企业户数的 2.1 %。调研的3户企业均表示企业在发展过程中面临的首要困难就是融资问题，在我国，《贷款通则》及相关规定对中小企业的贷款问题限制较严，动产抵押贷款银行受理又相对谨慎，企业普遍存在资金缺口大、贷款结构矛盾突出、融资成本上升等困难。

2、企业动产抵押融资行业分配不均

近三年来，开发区企业通过动产抵押融资的行业分类现状：

由上表可以看出，2012年至今，企业融资需求不断加大，企业动产抵押融资金额不断上升。开发区企业通过动产抵押获得贷款的企业主要集中在制造业。

三年来，建筑行业办理动产抵押登记2宗，仅占总办理户数的3.7%。抽样调研的安徽敬亭建筑安装有限公司是省级“守合同重信用”企业，建筑资质总承包1级，工程项目遍及全市各县、市，每年签订建筑合同金额达3.5亿元左右，合同履行率100%，每年上缴税收1500—2000万元，并能提供较多当地农民就业岗位，但该企业未能获动产抵押贷款融资。由于工程建筑铺垫资金投入，需大量资金前期周转，但银行授信与企业发展不同步，建筑公司机械设备很难在银行办理动产抵押获银行融资支持，“守合同重信用”公示企业称号在银行也无机制获授信融资，无形资产很难变为“真金白银”助企业发展。

3、信用担保机构对信用授信担保操作谨慎

自2012年来，在开发区企业动产抵押融资54件中，各级担保公司担保融资件数39件，占总件数的72.2%，担保融资金额共计1.75亿元，占总金额的47.4%，各融资担保机构在企业融资中发挥着不可或缺的作用。但担保机构一方面，出于控制风险，对融资企业提供的反担保措施要求较高，抵押的动产往往只限于企业大型机械设备，对原材料、库存商品等浮动抵押受理较少，在企业担保融资中，省、市政府设立的担保机构对信用授信担保操作谨慎，担保贷款中无一件信用授信担保，担保放大功能没有充分发挥。

数据统计其他融资项中，有5宗为上海汽车集团财务有限公司、上海通用金融服务有限公司等授信担保汽车销售企业，融资9500万元，这种模式也为我们推行的“守合同重信用企业信用层级授信融资”提供了标本示范。

二、推行“守合同重信用企业信用层级授信融资”模式势在必行

企业在融资问题上存在着许多现实原因，也非短期所能解决，但随着企业的发展，政府应根据实际情况探索建立企业信用评价机构，出台相关扶持企业发展的政策，建立健全企业信用授信体制，拓宽企业融资渠道，建立有利于企业融资的外部环境，为企业融资搭建平台。

在目前贷款紧缩的情况下，“守重”企业授信融资模式能为企业增加贷款融资渠道，帮助“守重”企业筹集周转资金，解决了资金难题，提高了“守重”企业在市场中的竞争能力。“守重”企业授信融资模式的建立和实施，大大提高“守重”企业的含金量：一是，“守重”企业享有品牌附加值，获得授信贷款优惠，解决融资难题；二是，提高了政府、社会、企业对“守重”品牌的认同，极大地激发企业参与 “守重”活动的积极性；三是，促进银行业务发展，通过“守重”企业授信融资模式，为银行搭建起政银合作平台，促进银行与工商部门的合作。

工商部门应力荐政府探索设立企业信用评价机构，建立健全企业信用授信体制，拓宽企业融资渠道，在银企之间搭起沟通的桥梁，解决融资问题中信息不对称产生的融资难问题。可由人行牵头，汇集工商、税务、质监、司法、商业银行等部门，对企业的合同信用、质量信用、劳动信用、纳税信用、司法信用及企业法定代表人个人信息进行全面评价，推行“守合同重信用企业信用层级授信融资”模式，把动产抵押登记与企业信用分类监管有机结合，逐步建立“守合同重信用”企业激励机制，完善贷款风险评定和信用评级办法，把企业诚信商誉等无形资产变成“真金白银”，切切实实助力企业发展。